流动资金管理

对流动资金占用和来源的计划、组织、核算和分析等各项工作的总称。流动资金管理的具体内容包括：制定流动资金定额，核定流动资金需要量；正确核算流动资金动态，分析流动资金储备情况；考核流动资金运用效果，加强流动资金管理。建立和健全流动资产收入、发出保管制度，实行资金分级分口管理责任制，划清资金运用界限，严格遵守财经纪律，是管好流动资金的有效措施。